今年以来，济源示范区财政局深入贯彻落实预算管理一体化改革要求，聚焦自有资金特设专户管理，以制度筑基、流程规范、风险防控为抓手，构建全链条闭环管理模式，有力保障代管资金安全规范高效运行。

清晰划定代管资金核算范畴与适用场景，严格划清代管资金与预算内资金、非税收入资金的核算边界，确保资金来源合规、性质清晰。严格执行不相容岗位分离要求，细化指标录入、审核支付、会计核算等岗位职责，印鉴实行分人保管、双人核验，形成权责清晰、相互制衡的内控格局。

严格落实支付审核要求，对资金用途、拨付手续等全面把关，确保每笔资金合规精准。依托预算管理一体化系统实现支付全流程线上办理，压缩拨付时限，提升拨付效率。上半年累计审核用款计划1946笔，办理资金支付15465万元，重点保障单位运转、项目建设、民生服务等领域需求，实现资金支付安全零差错。

逐笔甄别到账资金性质与用途，及时完成系统录入与指标下达，上半年累计录入代管资金指标1579笔，合计金额9181万元。健全核算管理体系，规范日常记账管理，定期开展财政、预算单位、开户银行三方对账，确保账实相符、底数清晰，有效防范账务风险。

常态化开展代管资金存量清查，动态跟踪存量规模和结构，对长期滞留、无需支付的沉淀资金，严格按程序收回财政统筹使用。上半年累计盘活收回长期沉淀资金144万元，有效唤醒“沉睡”资金，提升财政资金统筹调配能力与整体使用效益。